Comprendre le leasing | CA Leasing & Factoring

Le principe

Le leasing (en français, le crédit-bail) vous permet d’utiliser un équipement sans l’acheter. CA Leasing & Factoring en devient propriétaire et vous le loue.

Vous choisissez l’équipement et le fournisseur, et vous négociez le prix.
CA Leasing & Factoring achète le bien et paie directement le fournisseur.
Le fournisseur vous livre ; vous signez le procès-verbal de livraison.
Vous payez un loyer fixe, puis vous décidez : acheter, restituer ou renouveler.

Nos solutions

Quatre formules, un même principe : choisissez selon votre équipement.

Crédit-bail mobilier

Vous utilisez l’équipement et vous pouvez en devenir propriétaire à la fin. La solution des biens durables.

Pour quoi ?: Machines, véhicules, matériel BTP, agricole, médical, énergie
Durée: 3 à 7 ans, selon la durée de vie du bien
Montant: Dès 5 000 €, jusqu’à 100 % du prix TTC, sans apport
Fin de contrat: Acheter le bien, le restituer ou le renouveler

Exemples calculés avec le barème indicatif du simulateur : indicatifs, non contractuels, sous réserve d’acceptation du dossier.

Leasing, crédit ou achat ?

Les différences essentielles, sans jargon. Le point qui distingue chaque formule est en gras.

Comparatif du leasing, du crédit bancaire et de l’achat comptant
Critère	Leasing (crédit-bail)	Crédit bancaire	Achat comptant
Qui est propriétaire ?	Le bailleur pendant le contrat, vous à la fin si vous levez l’option	Vous, dès l’achat	Vous, dès l’achat
Apport	Aucun, jusqu’à 100 % TTC financé	Souvent demandé	100 % du prix
Trésorerie	Étalée sur des loyers fixes	Apport, puis mensualités	Sortie immédiate
TVA	Payée sur chaque loyer	Avancée à l’achat	Avancée à l’achat
Au bilan (normes françaises)	Pas de dette inscrite	Bien à l’actif, dette au passif	Bien à l’actif
Fin de contrat	Acheter, restituer ou renouveler	Bien à revendre vous-même	Bien à revendre vous-même

La location financière et la LOA suivent le même principe que le crédit-bail, avec une fin de contrat différente : voir Nos solutions. Le traitement comptable et fiscal dépend de votre situation : votre expert-comptable confirmera ce qui s’applique à votre entreprise.

Exemple chiffré : que devient votre trésorerie ?

Un four de boulangerie : l’argent sorti de votre trésorerie, mois après mois, après économie d’impôt. Le loyer est calculé sur le prix TTC, comme dans le simulateur.

Prix TTC

Durée

Hypothèses, comparer avec un crédit

Ajouter le crédit bancaire à la comparaison

Taux du crédit

Apport exigé par la banque

Taux d’impôt sur les sociétés

Loyer de crédit-bail calculé avec le barème indicatif du simulateur. Hypothèses simplifiées : TVA récupérée, amortissement linéaire sur la durée, option d’achat levée en fin de contrat.

Trésorerie mobilisée, cumul après impôt Exemple indicatif

Simuler avec mes chiffres

Quelle solution pour moi ?

Quatre questions, moins d’une minute. La réponse ouvre le simulateur avec vos choix.

Les mots à connaître

Option d’achat: Le droit d’acheter le bien en fin de contrat, à un prix fixé dès la signature (souvent autour de 1 % du prix d’origine).
Valeur résiduelle: La valeur du bien en fin de contrat. C’est le prix de l’option d’achat en crédit-bail ou en LOA.
Procès-verbal de livraison: Le document que vous signez à la réception du bien. Il déclenche le paiement du fournisseur et le début des loyers.
Bailleur et preneur: Le bailleur, c’est CA Leasing & Factoring, propriétaire du bien. Le preneur, c’est vous, l’utilisateur.
Premier loyer majoré: Un premier loyer plus élevé, au choix, qui fait baisser les suivants. Il remplace l’apport d’un crédit classique.

Questions fréquentes

Comprendre

Quels biens peut-on financer ?

Véhicules, matériel de BTP, machines industrielles, informatique, matériel médical et agricole, équipements d’énergie et de commerce, et locaux professionnels avec le crédit-bail immobilier. Le bien doit être à usage professionnel.

Puis-je choisir mon fournisseur ?

Oui, vous choisissez librement votre équipement et votre fournisseur, et vous négociez le prix. Nous réglons le fournisseur à la livraison.

Fiscalité et comptabilité

Les loyers sont-ils déductibles ?

En principe oui : les loyers de crédit-bail et de location financière sont intégralement déductibles du résultat imposable. Votre expert-comptable confirmera le traitement dans votre cas.

Le leasing apparaît-il dans mon bilan ?

En normes comptables françaises, le bien loué n’est pas inscrit à l’actif et aucune dette n’apparaît au passif : les engagements sont mentionnés en annexe. Votre capacité d’emprunt bancaire est ainsi préservée. Les groupes en normes IFRS appliquent des règles différentes.

Et la TVA ?

La TVA est facturée sur chaque loyer au lieu d’être avancée en totalité à l’achat. Si votre activité est soumise à la TVA, vous la récupérez dans les conditions habituelles.

Démarches

Quels documents dois-je fournir ?

Un extrait Kbis de moins de 3 mois, la pièce d’identité du dirigeant, un RIB professionnel et le devis du fournisseur. Au-delà de 75 000 €, ajoutez votre dernier bilan. Une photo prise avec votre téléphone suffit.

En combien de temps ai-je une réponse ?

En ligne, un pré-accord indicatif s’affiche dès la fin de la souscription jusqu’à 150 000 € si votre dossier est complet. Au-delà, ou pour une entreprise de moins de 2 ans, un analyste étudie votre dossier sous 48 h ouvrées. Après toute demande, un conseiller vous rappelle sous 24 h ouvrées.

Mon entreprise vient d’être créée, est-ce possible ?

Oui. Le leasing convient aux créateurs puisqu’il ne demande pas d’apport. Votre dossier est alors étudié de façon personnalisée par un conseiller.

Pendant et après le contrat

Que se passe-t-il à la fin du contrat ?

En crédit-bail, vous choisissez : acheter le bien au prix fixé dès le départ, le restituer ou le renouveler. En location financière, vous le restituez, le renouvelez ou prolongez la location.

Puis-je arrêter mon contrat avant la fin ?

Un contrat de leasing est conclu pour une durée ferme. Une sortie anticipée reste possible dans les conditions prévues au contrat, par exemple pour remplacer le matériel par un modèle plus récent. Parlez-en à votre conseiller.

Vous ne trouvez pas votre réponse ? Posez-la à l’assistante

Le leasing, simplement